Laatste update: 2024-12-16

Inleiding

De integriteit van ons financiële stelsel is een groot goed. Het gaat ons allen aan. Het is daarom belangrijk dat niet alleen overheidsorganisaties maar ook private partijen een bijdrage leveren aan het behoud van die integriteit. Enerzijds moet voorkomen worden dat met behulp van private marktpartijen, de zogenaamde poortwachters in het financiële stelsel, crimineel geld wordt witgewassen en anderzijds dat gelden kunnen worden aangewend ter financiering van terrorisme. De (Europese) wetgever legt daarom verplichtingen op aan een gevarieerde groep poortwachters. Hieronder zitten grote internationale banken, andere financiële instellingen en trustkantoren, maar ook makelaars, notarissen, advocaten, accountants, belastingadviseurs, administratiekantoren en handelaren in goederen van grote waarden, en ga zo maar door. Op deze poortwachters rusten diverse verplichtingen zoals het doen van onderzoek naar hun cliënten en het melden van ongebruikelijke transacties bij de FIU Nederland. Van deze groep private marktpartijen wordt, als poortwachter, verwacht dat zij hun cliënten kennen en hun verplichtingen tot risicobeleid, melding en dossiervorming waarmaken in het kader van deze bescherming van de integriteit van het financiële stelsel.

Om het werk van de poortwachters te vergemakkelijken is WWFT-Poortwachter ontwikkeld. WWFT-Poortwachter.online is een platform waarop een relevante selectie van uitspraken op het terrein van de WWFT wordt gepubliceerd en voorzien van redactionele trefwoorden, wetsverwijzingen en samenvattingen. De uitspraken zijn ook ontsloten op basis van de economische sector of beroepsgroep zoals: advocatuur, handelaren, notarissen, accountants, banken etc.

Samenstelling redactie

Mr. D.S. Kolkman CFE is werkzaam als toezichthouder bij het Bureau Financieel Toezicht. Hij voert onderzoeken uit bij notarissen, accountants, belastingadviseurs en administratiekantoren in het kader van de naleving van de WWFT. Daarnaast verzorgt hij regelmatig presentaties en schrijft artikelen in diverse tijdschriften over het voorkomen van witwassen en financiering van terrorisme. Voordien was hij acht jaar werkzaam als belastingadviseur in de internationale praktijk bij Deloitte en PWC. In 2006 heeft hij de postdoctorale opleiding forensische accountancy van de Universiteit Nyenrode en Universiteit Leiden afgerond. In 2015 is hij geslaagd voor het CFE examen (Certified Fraud Examiner) en sindsdien ACFE lid (www.acfe.com).

Mr. P.C. Speekenbrink was tot voor kort werkzaam als senior beleidsadviseur bij de Financial Intelligence Unit – Nederland. Hij schrijft met enige regelmaat artikelen en geeft presentaties. Daarnaast is hij actief in internationaal verband in het kader van de aanpak van financieel economische criminaliteit, in het bijzonder witwassen en de financiering van terrorisme. Voorheen was hij werkzaam bij het Korps Landelijke Politiediensten en het Ministerie van Justitie. Hij doceerde tevens bij de SSR en de Politieacademie en het Nederlands Compliance Instituut.

Wat kunt u verwachten?

Bij de start van WWFT-Poortwachter.online zal eens in de drie weken een update plaatsvinden. Mogelijk dat deze frequentie later wordt verhoogd naar een keer in de veertien dagen, als het aanbod van uitspraken daartoe aanleiding geeft.

Relevante uitgaven

Titel: Vind de UBO!
Subtitel: 100 UBO's
Auteurs: Prof. mr. B. Snijder-Kuipers is hoogleraar Corporate Compliance and Anti-Money Laundering verbonden aan het Onderzoekcentrum Onderneming & Recht (OO&R) van de Radboud Universiteit en is kandidaat-notaris bij De Brauw Blackstone Westbroek. Zij richt zich op de (inter)nationale theorievorming op het gebied van integere bedrijfsvoering, toezicht, compliance en fraudebestrijding, in het bijzonder door het ontwikkelen van algemene gezichtspunten en beginselen. Zij is expert op het terrein van compliance en de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme. Ook publiceert Snijder-Kuipers regelmatig over deze wetgeving en zij is onder meer redacteur van het Werkboek WWFT en het Handboek WWFT.
Inhoud: Anti-witwaswetgeving is continu in beweging. Eén van de onderdelen van het cliëntenonderzoek is het identificeren van de uiteindelijk belanghebbende (UBO). Juridische entiteiten moeten weten wie hun UBO's zijn. Wwft-instellingen moeten onderzoek doen naar de UBO's van hun cliënten. In dit boek zijn 100 veel voorkomende juridische structuren opgenomen, bedoeld als voorbeeld om aan te geven wie UBO is én op welke grondslag inschrijving in het Nederlandse UBO-register moet plaatsvinden.
Taal: Nederlands
Omvang: ca. 200 pagina's
Prijs: € 59,50 (incl. btw)
Verzendkosten: Voor bestellingen vanuit het buitenland geldt een opslag ter grootte van het deel van de verzendkosten dat de verzendkosten binnen Nederland te boven gaat.
ISBN: 978-90-833320-8-6
NUR: 822
Uitvoering: hardcover
Bijzonderheden: De royalty's van dit boek komen ten goede aan de Stichting ter Bevordering van Rechtsgeleerd Onderzoek van de Radboud Universiteit in Nijmegen. Dit fonds ondersteunt mede het wetenschappelijk onderzoek op het gebied van anti-witwaswetgeving en het geven van voorlichting daarover.

Bestellen

Titel: WWFT in de praktijk
Subtitel: Jurisprudentiebundel voor de poortwachter
Auteurs: mr. D.S. Kolkman CFE, mr. P.C. Speekenbrink, mr. A.T.A. Tilleman LL.M.
Inhoud: Deze uitgave bevat een uniek overzicht van jurisprudentie vanuit tuchtrechtelijk, bestuursrechtelijk en strafrechtelijk perspectief met betrekking tot de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (WWFT) en een enkele uitspraak over de Sanctiewet. De belangrijkste jurisprudentie op WWFT-gebied is in kaart gebracht voor alle type poortwachters. Dit omvat niet alleen banken, trustkantoren, betaalinstellingen en handelaren maar ook administratiekantoren, vrije beroepsbeoefenaren zoals accountants, belastingadviseurs, en de juridisch dienstverleners zoals de advocaat en de notaris. Het boek omvat ook een nuttig register op wetsartikelen waardoor de jurisprudentie op een bepaald gebied inzichtelijk is over alle poortwachters. Het boek borduurt voort op het Praktijkboek WWFT dat in 2017 is uitgebracht. Het in de bijlage opgenomen WWFT tien stappenplan vormt ten slotte een praktische ondersteuning bij het voldoen aan de verplichtingen van het cliëntenonderzoek en de meldingsplicht. Bij uitstek geschikt voor de compliance officer, het trustkantoor, de bankmedewerker, accountant. advocaat, notaris, toezichthouder, opsporingsambtenaar, officier van justitie of de rechterlijke macht.
Taal: Nederlands
Omvang: 774 pagina's
Prijs: € 67,50 (incl. btw)
Verzendkosten: Voor bestellingen vanuit het buitenland geldt een opslag ter grootte van het deel van de verzendkosten dat de verzendkosten binnen Nederland te boven gaat.
ISBN: 978-90-83247-5-02
NUR: 820

Inkijkexemplaar Bestellen